Люксембург вводит реестр бенефициаров

21.01.2018

15 января в официальной Газете Правительства Люксембурга был опубликован принятый двумя днями ранее закон, обязывающий компании, зарегистрированные в Люксембурге, собирать, регистрировать и хранить информацию о конечных собственниках. Под действие данного закона подпадают как обычные компании, так и инвестиционные фонды, а также филиалы иностранных компаний, зарегистрированные в Люксембурге.

В соответствии с положениями данного закона, контролирующим лицом (бенефициаром) признается лицо, прямым или непрямым образом владеющее долей в 25% в целевой компании. В случае, если такого бенефициара нет или его невозможно определить, бенефициарным владельцем компаниее считается ее Генеральный директор или иное должностное лицо, являющееся ее высшим исполнительным органом. 

В реестр бенефициаров включается следующая информация:

  • Имя бенефициара;
  • Дата и место рождения;
  • Национальность;
  • Страна резидентности;
  • Личный или рабочий адрес;
  • Национальный идентификационный номер;
  • Описание его доли владения в компании.

Указанная информация должна быть электронным образом подана в реестр компаний Люксембурга через его веб-сайт в течение месяца с момента появления оснований для регистрации или внесения изменений в существующий файл. Информация о бенефициарных владельцах всегда должна храниться в офисе компании.

В соответствии с приятым законом, доступ к Реестру будет иметь любое лицо, однако публичная информация не будет содержать адрес лица и его идентификационный номер. Полный доступ к Реестру будут иметь только некоторые органы власти Люксембурга (прокурор, судьи, налоговые органы).

Компании, нарушающее требования по ведению Реестра, а также бенефициары, не предоставившие должную информацию в срок, могут быть подвергнуты штрафу в размере от 1 250 до 1 250 000 евро. 

Указанный закон вступает в силу с марта 2019 года и предоставляет компаниям срок в 6 месяцев для приведения текущей ситуации в соответствие требованиям закона.

ABS Team

Прочитайте ещё

Спасибо! Ваше вопрос принят, в ближайшее время наш менеджер свяжется с вами.
Задать вопрос
* поля обязательны для заполнения
Спасибо! Ваша заявка принята, в ближайшее время наш менеджер свяжется с вами.
Заказать обратный звонок
* поля обязательны для заполнения
Спасибо! Ваша заявка принята, в ближайшее время наш менеджер свяжется с вами.
Бесплатная консультация
* поля обязательны для заполнения